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各市勞動和社會保障局、各有關單位：
為貫徹落實勞動保障部《企業(yè)年金試行辦法》（勞動保障部令第20號）、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（勞動保障部令第23號）和《關于企業(yè)年金方案和基金管理合同備案有關問題的通知》（勞社部發(fā)〔2005〕35號），建立規(guī)范的企業(yè)年金制度，結合我省實際，現(xiàn)對企業(yè)年金方案和基金管理合同備案的有關問題通知如下：
一、企業(yè)年金方案的備案
（一）參加基本養(yǎng)老保險的企業(yè)建立企業(yè)年金，應根據(jù)勞動保障部20號令、23號令和國家有關規(guī)定，以及江蘇省勞動保障廳《關于貫徹〈企業(yè)年金試行辦法〉和〈企業(yè)年金基金管理試行辦法〉的意見》（蘇勞社險〔2004〕16號）的要求，結合自身的經(jīng)濟狀況和發(fā)展目標擬訂企業(yè)年金方案。企業(yè)年金方案由企業(yè)與工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并經(jīng)職工大會或職工代表大會審議通過，雙方首席代表簽字后的10日內，報勞動保障部門備案。勞動保障部門應于15個工作日內給予是否同意備案的批復，或對方案提出修改意見，企業(yè)修改后按程序重新報備。
（二）各級勞動保障部門要對原按《江蘇省城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險規(guī)定》（省政府139號令）有關規(guī)定建立補充養(yǎng)老保險的企業(yè)進行檢查，督促其嚴格按20號令和23號令的有關規(guī)定，修改完善為企業(yè)年金方案，按規(guī)定程序報勞動保障部門備案。并將企業(yè)年金基金（含原補充養(yǎng)老保險基金）交給有資格的企業(yè)年金基金管理機構運營管理。
（三）企業(yè)年金方案報勞動保障部門備案并得到同意批復后，企業(yè)應在三個月內與有資格的企業(yè)年金基金管理機構簽訂管理合同，逾期不簽訂合同的，勞動保障部門可按企業(yè)年金基金管理的有關規(guī)定，在確保安全的前提下，責成企業(yè)將企業(yè)年金基金劃入有資格的托管機構托管。若企業(yè)仍不配合，勞動保障部門將停止或取消其企業(yè)年金方案。
（四）各級勞動保障部門對企業(yè)年金方案審核要點：
1. 企業(yè)是否具備建立企業(yè)年金制度的基本條件；
2. 企業(yè)年金方案的適用范圍是否符合規(guī)定；
3. 企業(yè)年金方案中是否企業(yè)與個人共同繳費；
4. 企業(yè)年金方案中有無侵害職工正當權益的條款；
5. 企業(yè)年金方案內容的完整性。
二、企業(yè)年金基金管理合同的備案
企業(yè)可以按企業(yè)年金方案的規(guī)定，代表集體協(xié)商雙方作為委托人，或由單位及其職工作為委托人，與有資格的受托機構或企業(yè)年金理事會簽訂企業(yè)年金計劃受托管理合同。
受托管理合同簽定后，受托人應當將受托管理合同及與賬戶管理人、托管人和投資管理人簽定的委托管理合同，一并報送省勞動保障部門備案。省勞動保障部門收到符合規(guī)定的企業(yè)年金基金管理合同備案文本之日起15日內，向備案受托人出具《關于××公司企業(yè)年金計劃確認函》，并給予企業(yè)年金計劃登記號。
三、企業(yè)年金基金管理機構的年金業(yè)務備案
在我省經(jīng)營企業(yè)年金基金業(yè)務的機構，按照《關于企業(yè)年金基金管理機構年金業(yè)務報備工作的通知》（蘇勞社〔2005〕62號）的規(guī)定，須到省勞動保障廳登記備案。各市勞動保障部門對獲得經(jīng)營企業(yè)年金業(yè)務授權證明的企業(yè)年金基金管理機構的分支機構要建立工作檔案，主要掌握單位名稱、資格類別、通訊地址、郵政編碼、聯(lián)系人姓名、聯(lián)系電話、電子信箱等基本信息，加強與企業(yè)年金基金管理機構的聯(lián)系，為開展企業(yè)年金基金監(jiān)管工作奠定基礎。
四、企業(yè)年金方案和基金管理合同備案的材料
（一）企業(yè)年金方案備案所需材料
1. 《關于××公司企業(yè)年金方案備案的函》
2. 江蘇省企業(yè)年金方案報備表
3. 企業(yè)年金方案（一式三份）
4. 職工代表大會或集體協(xié)商通過企業(yè)年金方案草案的決議
5. 企業(yè)本年度和上一年度依法參加基本養(yǎng)老保險并按時足額繳費的證明（由參保地社保經(jīng)辦機構提供，內容包括該企業(yè)參加基本養(yǎng)老保險人數(shù)、繳費工資總額、是否按時繳納情況）。
（二）企業(yè)年金基金管理合同備案所需材料
1. 《關于××公司企業(yè)年金基金管理合同備案的函》
2. ××公司企業(yè)年金計劃受托管理合同、賬戶管理合同、托管合同和投資管理合同
3. 勞動保障部門出具的《關于××公司企業(yè)年金方案備案的復函》
4. 江蘇省企業(yè)年金方案和基金管理合同情況登記表
5. 法人受托機構、賬戶管理人、托管人和投資管理人資格證書復印件；企業(yè)年金理事會章程，理事會組成人員名單及其簡歷等。
五、企業(yè)年金基金的監(jiān)管
企業(yè)年金是多層次養(yǎng)老保險體系的重要組成部分。符合建立企業(yè)年金條件的單位，要本著積極穩(wěn)妥、量力而行的原則，按照勞動保障部20號、23號令的規(guī)定，建立規(guī)范的企業(yè)年金制度。建立企業(yè)年金制度的企業(yè)必須將企業(yè)年金基金委托具有資格的企業(yè)年金基金管理機構運營管理，不得自行管理或投資運營。
凡在我省經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務的機構應按年度向省勞動保障部門書面報告經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務的基本情況和年金基金管理情況，并接受所在地勞動保障部門的監(jiān)管。
未取得企業(yè)年金經(jīng)辦運營資格的機構一律不得經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務。各級勞動保障部門所屬的社會保險經(jīng)辦機構也不得經(jīng)辦企業(yè)年金基金的管理業(yè)務，原由各級社會保險經(jīng)辦機構經(jīng)辦管理的補充養(yǎng)老保險基金，應按勞動保障部《關于進一步加強社會保險基金管理監(jiān)督工作的通知》（勞社部發(fā)〔2006〕34號）的規(guī)定于2007年底前全部轉出。
勞動保障部門要加強對企業(yè)年金方案和基金管理合同備案的監(jiān)督管理。受理企業(yè)年金方案的勞動保障部門，要認真填寫《江蘇省企業(yè)年金方案備案情況統(tǒng)計表》；各省轄市勞動保障基金監(jiān)督機構負責數(shù)據(jù)匯總工作，于每季度結束5日內報送省勞動保障廳。
各地要堅持依法行政，嚴格執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)，嚴禁違反行政許可規(guī)定，以各種形式對企業(yè)年金基金管理機構在當?shù)亻_展業(yè)務設定限制或自行指定管理機構等做法。